仙台の不動産売却査定・家を高価売却

仙台の不動産売却での税金と控除

ご実家のご親族様の遺言がない場合、相続人が法定相続順位に従って不動産を相続し、相続税が発生します。相続手続きを適切に行い、遺産分割協議書を作成することで、相続人間のトラブルを防ぎます。相続放棄を行うことで、相続財産や相続税の負担を回避できます。不動産相続における葬儀費用は、遺産から支払われることが一般的です。これらの解決方法を適切に活用することで、仙台の不動産売却における相続問題を円滑に進めることができます。

不動産売却でかかる税金の種類

売却でかかる税金には、以下のものがあります。
それぞれの税金の金額は、売却価格や所有期間などによって異なります。詳しくは税理士に相談してみてください。

不動産売却時の税金控除を活用する方法

不動産売却時の控除

譲渡所得の3,000万円特別控除

空き家を売却する際には、譲渡所得の3,000万円特別控除の特例を利用することが重要です。日本では、このようなケースに関連する税制として、譲渡所得の特別控除が重要視されています。この譲渡所得の特別控除は、意外にも賃貸も売却も可能な住宅などの不動産を譲渡した場合に適用されるものです。

この控除は「特定資産控除」と呼ばれ、空き家を売却した場合、3,000万円相当が控除されます。この控除は、譲渡所得が発生した家屋が宅地として取得されたものであること、売却者が5年以上所有していること、売却者が海外に居住していることなどの条件を満たした場合のみ適用されます。

譲渡所得の特別控除の特例を利用するためには、まず「土地所有権移転通知書」や「国外居住証明書」などの重要書類を所轄の税務署に提出する必要があります。さらに、これらの書類を提出する際には、譲渡後2ヶ月以内に自分の不動産譲渡所得を申告する義務が必ず発生します。3,000万円の控除を確実に行うためには、これらの手続きをしっかりと行うことが必要です。

※相続日から起算して3年を経過する日属する年の12月31日まで、かつ、特例の適用期間である2016年（平成28年）4月1日から2023年（令和5年）12月31日までに譲渡することが条件となります。

3000万円まで譲渡所得税の控除のメリット

当社で空き家を管理している物件のほとんどが相続になることがほとんどです。コロナも影響しているようで空き家管理をご依頼しているお客様から遠方だから売却したいというご相談が増えております。必ず不動産をご売却した場合に譲渡所得税が発生いたします。実際に売却した後の手残金額だけのお考えしかなく、さらに譲渡所得税が発生することまでお考えになられていないお客様も多くお見受け致します。しかし相続した空き家には売却時に3000万円まで譲渡所得税の控除のメリットがございます。控除を受けるには各要件がありそれを満たす必要があります。

特例を受けるための「一定の条件」とは？

• 相続開始まで自宅で、相続により空き家になった。
• 昭和56年5月31日以前に建築されている。
• マンションなど、区分所有建物ではない
• 相続から3年を経過する日属する12月31日までの相続であること
• 売却額が1億円を超えないこと
• 相続から空き家以外になっていないこと（使用履歴がないこと）
• 役所から要件を満たす証明書類を入手し、確定申告書に添付して申告すること
• 建物を解体するか、新耐震基準を満たすように改修して売却

細かい条件がありますが、簡単にいえば、相続した旧耐震基準の家屋を、耐震改修して売却するか、解体し更地にして売却する場合に、譲渡所得の3,000万円の特別控除の特例が適用されるというものです。以上の条件を「すべて満たす」必要があります。控除額3,000万円はとても高額のため、まずはさまざまな条件と「空き家の相続」に限定した適用となるようです。何も手をつけていない不動産の活用によっては利益を生み出す可能性があります。

メリットを最優先に考える

空き家を所有しこれから売却を検討しているが控除に適用になっているか分からないお客様は、まずは詳しい不動産会社に相してみてください。お客様のメリットを最優先に考えたプランや提示された条件をよく吟味し、どれが一番良い方法で売却できるかを提案してもらえる各分野の専門家と提携して解決することが大事になります。

不動産を売却するには地盤や地形、擁壁の問題、権利関係など様々な問題点があり、それを解決すること売却を行うことができます。ただ市場や近隣の売却の相場が同じだからその価格で売却できると大間違いです。それをふまえて売却価格が決まります。

必ずきちんとした査定を行い、売却できる価格ではないと、塩漬状態になり価格も下がりマイナスになりえこともあります。不動産売却の方法がどうしたらいいのか分からない方はまずメリットをデメリットを正確に判断できる材料を揃えましょう。

住宅ローン控除

譲渡所得に係る住宅ローン控除は、日本の税法において、自宅を売り渡した際に適用される節税措置の一つです。この控除は、売った後の残ったお金の収入がある場合でも、住宅ローンの残債を返済するために使用することができます。

適用される主な条件

1. 売却する不動産が自宅であること。
2. 売却益が住宅ローンの返済に充てられること。

特別控除と住宅ローン控除どっちいいの？

不動産売却時に適用される節税措置ですが、それぞれ異なる条件と目的があります。どちらが良いかは、個々の状況によって異なります。

3,000万円特別控除は、自宅を売った時に譲渡所得から最大3,000万円を控除できる制度です。5年以上所有し、3年以上居住している場合に適用され、売却後2年以内に新居を購入・賃貸することが条件です。この控除は、売却益が大きい場合に有利です。

一方、住宅ローン控除は、売却益があっても、その金額を住宅ローンの返済に充てることができる制度です。売却する不動産が自宅であり、売却益が住宅ローンの返済に使われることが条件です。住宅ローンの残債がある場合に有利です。

どちらが良いかは、以下の点を考慮して判断してください。

1. 売った後の残ったお金の利益の大きさ
2. 住宅ローンの残債額
3. 所有期間と居住期間
4. 売却後の住宅計画

売った後の残ったお金の収入が大きく、条件を満たす場合は3,000万円特別控除が有利でしょう。一方、住宅ローンの残債があり、売った後の残ったお金の利益が返済に充てられる場合は、住宅ローン控除が適切です。最適な選択肢を見つけるために、最新の情報を確認し、専門家と相談することが重要です。

不動産売却の税金についてのまとめ

税金の節約が重要であることをお客様にお伝えいたします。まず、売った後の残ったお金の収入にかかる税金を最小限に抑えるために、適切な節税措置を活用しましょう。3,000万円特別控除や住宅ローン控除などが適用される場合があります。

さらに、費用（仲介手数料、広告費、修繕費など）は、譲渡所得から差し引くことができるため、正確に計上しましょう。また、売却時期や所有期間によって税率が変わる場合がありますので、最適なタイミングを見極めることも重要です。

最後に、専門的な知識が必要な節税対策は、税理士や不動産コンサルタントと相談してください。私たち不動産会社も、お客様の状況に合ったアドバイスを提供し、円滑に進めるお手伝いをいたします。